Définition
La retraite complémentaire est un régime obligatoire qui complète la retraite de base. Elle est construite à partir de points acquis grâce aux cotisations versées pendant la carrière. Le montant final dépend du nombre de points et de leur valeur au moment de la liquidation.
Principe des points
Les cotisations versées sont transformées en points selon un prix d'achat défini par les régimes. Ces points sont cumulés sur toute la carrière. Au moment de la retraite, ils sont convertis en pension via la valeur de service.
Régimes concernés
Les salariés du privé cotisent à un régime complémentaire unifié. Les fonctionnaires et certaines professions ont leurs propres dispositifs complémentaires. Les règles varient selon le statut, mais la logique par points est largement partagée.
Cotisations et salaire
Les cotisations sont prélevées sur le salaire brut et partagées entre employeur et salarié. Elles dépendent des tranches de salaire. Le montant cotisé influence directement le nombre de points acquis.
Relevé de points
Un relevé récapitule les points accumulés au fil des années. Il permet de vérifier que les périodes de travail ont bien été prises en compte. Un contrôle régulier évite des erreurs difficiles à corriger en fin de carrière.
Liquidation de la retraite
La retraite complémentaire se demande en même temps que la retraite de base. Le dossier est généralement unique, avec un formulaire et des justificatifs. La date de départ influence le montant final.
Âge de départ et décote
Partir avant l'âge plein peut entraîner une minoration temporaire ou permanente. À l'inverse, prolonger son activité peut améliorer le montant de la pension. Les règles dépendent du régime et de la carrière.
Majorations possibles
Certaines situations donnent droit à des majorations, comme la présence d'enfants ou la poursuite d'activité après l'âge légal. Ces majorations varient selon les régimes. Elles peuvent améliorer sensiblement la pension.
Cumul emploi-retraite
Le cumul emploi-retraite permet de travailler tout en percevant sa pension, sous conditions. Selon la situation, cela peut ouvrir de nouveaux droits ou simplement générer des revenus supplémentaires. Les règles doivent être vérifiées avant toute reprise d'activité.
Lien avec la pension de réversion
En cas de décès, une partie de la retraite complémentaire peut être versée au conjoint sous forme de pension de réversion. Les conditions d'âge et de ressources varient. Il est important de se renseigner en amont.
Fiscalité et prélèvements
La pension complémentaire est soumise à l'impôt sur le revenu et à des prélèvements sociaux. Le taux dépend de la situation fiscale du retraité. Anticiper ces prélèvements aide à évaluer le revenu net.
Ce qu'il faut surveiller
Le relevé de points, les périodes non cotisées, la date de liquidation et les règles de décote. Une erreur sur le relevé peut réduire durablement la pension. Vérifier régulièrement est un bon réflexe.
À retenir
La retraite complémentaire repose sur un système de points acquis pendant la carrière. Elle se demande avec la retraite de base et dépend du nombre de points et de leur valeur. Un suivi régulier de son relevé sécurise ses droits.